กู้เงินสร้างบ้านลดหย่อนภาษีได้ไหม และแชร์ทริคกู้เงินสร้างบ้านในฝันเตรียมตัวอย่างไรให้ผ่านฉลุย

ถึงเวลาต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดากันอีกแล้วนะครับ สำหรับปีนี้ใครที่กู้เงินสร้างบ้านอย่าลืมนำดอกเบี้ยไปหักลดหย่อนภาษีกันนะครับ การกู้เงินสร้างบ้าน สิ่งที่สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้คือดอกเบี้ยที่เราได้จ่ายไป โดยมีข้อกำหนดในการหักลดหย่อนคือ “ดอกเบี้ยกู้ยืมที่จ่ายให้แก่ธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่น บริษัทประกันชีวิต สหกรณ์ หรือนายจ้าง สำหรับการกู้ยืมเงินเพื่อซื้อ เช่าซื้อ หรือสร้างอาคารอยู่อาศัย โดยจำนองอาคารที่ซื้อหรือสร้างเป็นประกันการกู้ยืม หักค่าลดหย่อนตามจำนวนเท่าที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 100,000 บาท”

การหักลดหย่อนกรณีมีผู้กู้ร่วม

กรณีผู้มีเงินได้ 2 คนร่วมกันกู้ยืมเงิน ให้หักลดหย่อนและยกเว้นภาษีเงินได้ได้คนละกึ่งหนึ่ง แต่รวมกันต้องไม่เกิน 100,000 บาท เช่น นาย A กับ น.ส.B กู้ร่วมกันสร้างบ้านโดยจ่ายดอกเบี้ยไปจำนวนเงิน 120,000 บาท สามารถหักลดหย่อนได้คนละ 50,000 บาท รวมเป็น 100,000 บาท หรือหากกู้ร่วม 3 คน จะเฉลี่ยหักลดหย่อนภาษีได้คนละ 33,333.33 บาท

สำหรับกรณีที่มีผู้กู้ร่วมถึงแก่กรรม ผู้กู้ร่วมที่ยังมีชีวิตอยู่จะนำดอกเบี้ยเงินกู้ยืมมาหักลดหย่อนและยกเว้นดอกเบี้ยเงินกู้ยืมทั้งจำนวนไม่ได้ แต่ให้เฉลี่ยค่าลดหย่อนและยกเว้นเงินได้ตามส่วนจำนวนของผู้กู้ร่วมทุกคนโดยการเฉลี่ยภาษีตามส่วนจำนวนผู้กู้ร่วม

คำนวณความสามารถในการกู้ซื้อบ้าน

คำถามยอดฮิตมาก ๆ คือเงินเดือนเท่านี้จะซื้อบ้านได้ไหม จากหลักของการกู้ทั่วไปมีอยู่ว่า “กู้บ้านซื้อบ้านสามารถแบกรับภาระได้ไม่เกิน 40% ของรายได้เท่านั้น” ตัวอย่างเช่น ผู้กู้มีเงินเดือน 15,000 บาท จะสามารถผ่อนบ้านสูงสุดได้ 15,000 x 40% = 6,000 บาท

ที่สำคัญคือเราต้องไม่มีหนี้สินผ่อนชำระสินค้าอื่น ๆ หากเรามีหนี้สินอื่น ๆ เช่น ผ่อนรถอยู่ เดือนละ 5,000 บาท ก็ทำให้ผู้กู้เหลือความสามารถในการผ่อนบ้านต่อเดือนลดลงเหลือเพียง 1,000 บาทต่อเดือนเท่านั้น โดยสามารถดูตารางเปรียบเทียบความสามารถในการผ่อนชำระบ้านเบื้องต้นได้ดังนี้

เช็คลิสต์ความพร้อมก่อนกู้บ้าน

• ภาระค่างวดไม่ควรเกิน 20-30% ของรายได้ต่อเดือน
• ภาระหนี้อื่น ๆ รวมผ่อนบ้านแล้วไม่เกิน 40% ของรายได้
• ก่อนกู้เงินซื้อบ้าน มีเงินดาวน์อย่างน้อย 10% ของราคาบ้าน
• เคลียร์หนี้สินอื่น ๆ ให้หมดก่อน และรักษาประวัติเครดิตให้ดี ยิ่งขอผ่านง่าย

รูปแบบการขอกู้เงินสร้างบ้านใหม่

เราสามารถแบ่งรูปแบบของการกู้เงินสร้างบ้านได้เป็น 2 กรณี ดังนี้

1. กู้เงินสร้างบ้านใหม่บนที่ดินของตัวเอง: ต้องมีที่ดินเปล่าเพื่อใช้ในการปลูกบ้าน โดยที่ดินนี้จะต้องมีการระบุว่าเราเป็นเจ้าของหรือเจ้าของร่วม
2. กู้เงินสร้างบ้านใหม่พร้อมซื้อที่ดิน: สามารถขอเงินกู้สำหรับสร้างบ้านและซื้อที่ดินพร้อมกันได้ ธนาคารก็จะอนุมัติวงเงินเพื่อให้เรานำไปใช้จ่ายในวัตถุประสงค์ทั้ง 2 เรื่อง

เอกสารสำคัญที่ต้องเตรียมให้พร้อมก่อนกู้เงินสร้างบ้าน

1. เอกสารส่วนบุคคล

สำเนาบัตรประชาชน และสำเนาทะเบียนบ้าน รวมถึงเอกสารของคู่สมรส (ถ้ามี) เช่น ทะเบียนสมรส หรือใบเปลี่ยนชื่อ-สกุล

2. เอกสารแสดงรายได้

กรณีมีรายได้ประจำ ให้เตรียมหนังสือรับรองการทำงาน หรือสลิปเงินเดือนล่าสุด และสำเนาบัญชีธนาคารย้อนหลัง 6 เดือน พร้อมเอกสารทางภาษี เช่น ภงด.90/91 ย้อนหลัง 2 ปี

3. เอกสารที่เกี่ยวกับที่ดินและสิ่งก่อสร้าง

• สำเนาโฉนดที่ดินขนาดเท่าตัวจริง
• แบบแปลนบ้าน/แบบพิมพ์เขียวที่ได้รับอนุญาตจากทางราชการ
• ใบแสดงรายการวัสดุและค่าใช้จ่ายในการสร้างบ้าน (BOQ)
• สัญญาจ้างรับเหมาก่อสร้าง และใบอนุญาตสิ่งก่อสร้าง

ค่าใช้จ่ายที่ควรเตรียมนอกเหนือจากค่าสร้างบ้าน

ในความเป็นจริงยังมีค่าใช้จ่ายแฝงอื่น ๆ ที่เราต้องเตรียมเงินสดสำรองไว้ส่วนหนึ่ง เช่น ค่าจ้างจัดทำแบบแปลนบ้านและ BOQ ประมาณ 2-5% ของงบก่อสร้าง และค่าธรรมเนียมขออนุญาตก่อสร้าง ซึ่งควรเตรียมไว้ประมาณ 5,000 - 10,000 บาท ขึ้นอยู่กับข้อกำหนดของแต่ละท้องที่